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加强年报监管提高信披质量

  中国证券报记者日前从上海证监局获悉,上海证监局将持续加强上市公司年报监管工作,增强上市公司年报监管效率和效果,提高上市公司信息披露质量,促进上市公司规范治理。 

  作为一份全年“答卷”,年报既是对上市公司过去一年经营业绩、公司治理、投资融资及内部控制的全面总结,也是投资者进行投资决策并行使股东权利的重要依据。因此,研析年报是上市公司非现场监管的一项重要工作。2020年,根据非现场监管发现的问题线索,上海证监局深入开展现场检查39家次,对上市公司及相关主体共采取行政监管措施26家次,合计43份,并对上市公司违规线索立案稽查2家次。 

  上市公司真实、准确、完整、及时地披露信息是证券市场健康有序运行的重要基础。上海证监局表示,今年将进一步根据监管工作重点和辖区实际,周密制定年报研析工作方案,明确审核重点、审核流程及时间节点,以制度流程控制确保年报监管工作质量。同时,结合**举报、媒体质疑反映的相关问题,对上市公司信息披露、公司治理、内控规范、经营业绩等方面可能存在的重大风险情况进行深入分析,为后续开展现场检查等监管工作提供线索。 

  上海证监局表示,将加强监管协作,形成年报监管合力。一方面,持续加强与交易所的监管协作,在年报研析阶段,及时与交易所交流关注的问题,通过问询及时揭示风险;在现场检查阶段,与交易所组建“联合检查组”,发挥各自优势,形成监管合力。另一方面,加强内部各监管条线之间协作,加强事前事中事后对违法违规行为的及时发现、快速反应、严厉查处,实现优势互补,有效衔接,力求取得较好监管效果。 

  为督促中介机构发挥好资本市场“看门人”作用,上海证监局将加强审计监管,强化年报审计责任。年报披露前,对公司存在的风险情况进行全面排查,建立审计风险台账,确定审计风险重点项目;采取约见谈话、电话沟通等方式,向年审会计师点对点通报日常监管关注的问题,要求在年报审计中予以重点关注;同时,对外通报审计执业质量存在的问题,对年报审计相关关注事项进行监管提示。 

2021-03-30  来源:中国证券

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        各级互联网信息办公室应当建立健全日常检查和定期检查相结合的监督管理制度,依法规范各类传播平台的跟帖评论服务行为。

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        第十三条 本规定自2017年10月1日起施行。

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