脱贫攻坚接力乡村振兴，证券行业贡献专业力量

      党的十八大以来，证券行业深入贯彻***、国务院关于脱贫攻坚的工作部署，认真落实证监会相关工作要求，积极响应协会“一司一县”、“一县一企”帮扶倡议，充分发挥专业优势，借助资本市场作用，创新帮扶形式，在金融扶贫、产业扶贫、消费扶贫、公益扶贫等领域探索出了具有证券特色的新时代扶贫工作，结对帮扶的307个贫困县全部实现脱贫摘帽。证券行业凝聚合力，成为助力决胜脱贫攻坚战斗中的一支生力军。

　　为做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，2020年协会积极组织行业开展扶贫“五个一”专项工作，在总结“一司一县”扶贫成果的基础上，动员行业组织研究形成“县域经济发展研究报告”，为帮扶贫困县接续推进乡村振兴贡献专业力量。证券公司结合“一司一县”帮扶工作，因地制宜深入开展调研，发挥投资银行专业优势，从贫困地区当地政策支持、资源禀赋、产业定位、困难挑战等角度，研究分析当地经济的发展难点、潜在机遇以及融资需求，形成了县域经济发展研究报告，为贫困县地方政府打造当地特色产业、巩固脱贫成果、推进乡村振兴提供了科学建议，贡献了一部促进县域经济发展的智慧经。协会根据相关报告形成《证券公司县域经济发展研究报告集》在协会**予以发布，并发送相关地方政府以供参考。

　　新时代脱贫攻坚目标任务如期完成，创造了人类减贫史上的奇迹，成绩鼓舞人心，使命催人奋进。今年是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年，协会将按照党的十九届五中全会提出巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴战略的目标，认真落实《***、国务院关于全面推进乡村振兴加快农业农村现代化的意见》，在证监会党委统一部署下进一步凝聚证券行业合力，督促证券公司履行社会责任，积极引导证券行业发挥专业力量，加大产业扶持力度，深化拓展消费帮扶，保持过渡期帮扶力度总体稳定，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，为接续推进脱贫地区乡村振兴贡献行业应有之力！

来源：证券业协会

中国证券业协会荣获全国脱贫攻坚先进集体称号

　　2月25日，2021年全国脱贫攻坚总结表彰大会在北京人民大会堂隆重举行,***总书记出席颁奖并发表重要讲话。中国证券业协会荣获全国脱贫攻坚先进集体称号，协会党委书记、执行副会长安青松代表协会接受表彰。

　　十八大以来，协会在证监会党委的坚强领导下，积极贯彻落实***、国务院关于脱贫攻坚的工作部署，组织和引导证券行业履行社会责任，投身精准扶贫的伟大实践，脚踏实地，久久为功，为脱贫攻坚做出证券行业应有的贡献。2016年以来，协会先后发起“一司一县”和“一县一企”结对帮扶倡议，凝聚行业力量，发挥专业优势，开展产业扶贫、科技扶贫、教育扶贫、健康扶贫、消费扶贫，5年来成绩斐然。截至2020年底，102家证券公司结对帮扶的307个国家级贫困县全部实现脱贫摘帽；帮助18家贫困地区企业上市融资超过126亿元；支持贫困地区通过债券、产业基金等方式融资2500多亿元；设立公益基金和产业基金超100个，规模200多亿元；帮助销*贫困地区农产品4.53亿元；帮助贫困学生7.65万人次、贫困家庭6.35万户；开展资本市场****1200多场，培训12万多人；公益性支出17.98亿元。自2013年起协会定点帮扶山西省隰县，8年来持续向隰县派驻3任挂职干部，引进帮扶资金近1亿元，实施20多个帮扶项目，帮助隰县顺利实现脱贫摘帽。

　　协会获得全国脱贫攻坚先进集体称号，是***、国务院对证券行业**扶困济贫社会责任、担当脱贫攻坚初心使命的肯定和勉励，成绩和成效来自全行业的努力与奉献，光荣与荣誉属于全行业每一位投身脱贫攻坚的**者。近期协会组织开展“一司一县”、“一县一企”帮扶成果的“五个一”总结工作，形成脱贫攻坚成绩单、精准扶贫案例集、扶贫实践纪录片、扶贫攻坚典型人物，并在全国脱贫攻坚总结表彰大会召开前夕，上线发布“证券公司县域经济发展研究报告”，为巩固拓展脱贫成果，接续乡村振兴贡献一份专业力量。在此，协会谨向响应“一司一县”、“一县一企”活动倡议、为扶贫工作做出卓越贡献的102家证券公司及其战斗在扶贫一线的工作人员致以最崇高的敬意和最衷心的感谢！

　　“胜非其难也，持之者其难也。”下一步，协会将深入贯彻落实党的十九届五中全会精神和习总书记在全国脱贫攻坚总结表彰大会上的重要讲话精神，在证监会的指导和证券行业的支持下持续巩固拓展脱贫攻坚成果，探索更好发挥资本市场作用，为实现脱贫攻坚和乡村振兴战略的有效衔接贡献专业力量。

来源：证券业协会

央行：积极推进《反洗钱法》修订工作进程

　　央行**消息，2月25日，中国人民银行2021年反洗钱工作电视会议在北京召开。会议指出，积极推进《反洗钱法》修订工作进程，不断完善反洗钱制度体系。

　　会议认为，人民银行坚决贯彻落实***、国务院决策部署，认真履行反洗钱工作职责，会同反洗钱工作部际联席会议成员单位攻坚克难，积极推进《反洗钱法》等反洗钱制度修订工作，不断强化反洗钱工作协调机制，风险评估和执法检查“双支柱”监管机制基本建立，反洗钱调查和监测分析成效显著，顺利完成金融行动特别工作组（FATF）主席国履职，互评估整改工作取得积极进展，我国反洗钱工作取得了新的成绩。

　　会议指出，2021年要立足新发展阶段，贯彻新发展理念，努力构建反洗钱工作新发展格局。一是坚持党对反洗钱工作的全面领导，为反洗钱工作提供坚强政治保障；二是认真研究制定国家反洗钱发展战略，明确反洗钱工作发展方向；三是积极推进《反洗钱法》修订工作进程，不断完善反洗钱制度体系；四是大力加强反洗钱协调机制建设，提升各部门反洗钱工作合力；五是积极实施风险为本反洗钱监管，提升反洗钱监管质量和成效；六是充分发挥反洗钱调查和监测分析优势，有效打击洗钱犯罪及各类上游犯罪；七是积极参与国际反洗钱治理，稳步推进FATF互评估后续整改；八是切实加强反洗钱队伍建设，不断提升履职能力。

2021-02-25  来源：中国证券报·中**

中注协书面约谈天健会计师事务所

　　中国注册会计师协会**2月25日消息，近日，中注协书面约谈天健会计师事务所（特殊普通合伙），提示可能存在与持续经营相关的重大不确定性的上市公司年报审计风险。

　　中注协相关负责人指出，2020年以来全球范围内新冠肺炎疫情的暴发以及全球经济下行、全球贸易摩擦等，对部分上市公司的经营业绩、流动性甚至持续经营能力产生重大不利影响，审计风险较高。

　　上述负责人表示，注册会计师应高度关注上市公司的持续经营能力，重点关注以下事项：一是充分识别导致对上市公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。注册会计师应当结合宏观经济、行业状况或新冠疫情的影响以及所了解的上市公司具体情况，重点关注上市公司有无大额债务**、违反借款合同或契约条款和其他承诺事项、交叉**或银行贷款无法展期，以及销*或采购合同无法继续履行、主要客户流失、主要产品市场占有率急剧下降等情形；关注管理层为持续经营目的（如获得银行持续授信）操纵利润的迹象，重点关注报告期末影响利润的相关交易的真实性及价格公允性；与治理层就识别出的事项或情况进行充分沟通。

　　二是恰当评价管理层对持续经营能力作出的评估。注册会计师应当关注管理层作出评估所遵循的程序、评估依据的假设、是否包括注册会计师在审计过程中注意到的所有相关信息；关注管理层的未来应对计划能否改善目前的状况以及是否可行；深入分析上市公司的资金状况、未来经营状况和现金流量预期，获取未来详细经营计划，结合对市场情况的分析，评价管理层未来应对计划所依据的假设是否有充分支持；关注是否存在超出评估期间的、可能导致对上市公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

　　三是合理判断导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否构成重大不确定性。注册会计师应当获取充分、适当的审计证据，评价上市公司采用持续经营假设编制财务报表是否适当；恰当运用职业判断，评价这些事项或情况不确定性潜在影响的重要程度和发生的可能性，就单独或汇总起来是否构成重大不确定性得出结论；关注识别出的事项或情况是否存在多个重大不确定性。

　　四是充分考虑对审计报告的影响。注册会计师应当综合考虑运用持续经营假设是否恰当、是否存在重大不确定性、重大不确定性及相关情况是否已在财务报表中作出充分披露，确定对审计意见类型或审计报告的影响，不得以持续经营事项段代替保留意见，或以保留意见代替否定意见或无法表示意见。

2021-02-25  来源：中国证券报·中**

银保监会发布《保险公司高管任职资格管理规定（征求意见稿）》

　　银保监会**2月25日消息，为规范保险业董事、监事和高级管理人员监督管理，合理设置任职资格条件要求和任职资格审批范围，持续推进简政放权、优化审批服务，银保监会起草了《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定（征求意见稿）》（以下简称《办法》），现向社会公开征求意见。

　　《办法》共56条，主要规定了需经任职资格核准的人员范围、任职资格条件、核准程序、监督管理要求及法律责任等内容。重点缩减行政审批事项，省级分公司以外的其他分公司、中心支公司副总经理及总经理**，支公司、营业部经理无需任职资格核准；董事、监事和高级管理人员跨区域、跨机构流动过程中部分情形无需重新核准。

2021-02-25  来源：中国证券报·中**

中国证券业协会召开风险管理委员会全体会议

2021年2月5日，中国证券业协会风险管理委员会全体会议在京召开。协会副会长孟宥慈出席会议并致辞。证监会机构部相关处室负责人及委员会全体委员共计30余人参加会议。会议由主任委员、国信证券总裁邓舸主持。

孟宥慈副会长在致辞中充分肯定了委员会在健全行业风险管理自律体系、研究并表管理示范实践等方面的工作成绩。孟宥慈指出，近期，证监会研究部署了2021年资本市场改革发展重点任务，提出要努力保持复杂环境下资本市场稳健发展势头，坚决打赢防范化解重大金融风险攻坚战。新形势下，作为资本市场的重要参与主体，证券行业应进一步提高对防控金融风险重要性的认识,在筑牢风控防线的基础上推动公司业务的发展。下一阶段，希望委员会结合新形势，做好行业系统性风险研判；加强对行业声誉风险管理工作的指导，推动廉洁从业风险管理纳入证券公司全面风险管理体系；积极推动金融科技与风险管理深度融合，进一步提升行业风险管理水平。

委员会主任委员邓舸通报了委员会2020年工作成果及2021年工作计划。会议就行业风险管理示范实践、操作风险管理指引起草情况进行了汇报交流。参会委员围绕委员会2021年重点工作进行了充分交流和讨论。

邓舸主任委员在会议总结时表示，行业风险管理工作要紧跟资本市场改革步伐，紧*行业高质量发展趋势，在日益复杂的内外部环境下，不断加强全面风险管理工作。委员会作为行业与监管部门沟通的纽带和桥梁，要围绕证监会和协会重点工作，通过开展专题研究、起草自律规则、组织培训交流等多种方式，为提升行业风险管理水平作出更大贡献。

2021-02-23 来源：中国证券业协会

大商所关于调整远程席位使用费的通知

各会员单位： 

经研究决定，我所对会员远程席位使用费标准调整如下： 

一、远程席位使用费标准 

远程席位免5个席位使用费，其余：500.00元/月，年收费不超过5,000.00元。 

对上一年度（1月1日至12月31日）委托量达到10万笔（含）的远程席位：1,000.00元/年。 

二、计费周期 

每年4月1日至次年3月31日，一次收取。 

自2021年4月1日起执行。 

特此通知。 

大连商品交易所 

2021年2月23日

2021-02-23 来源：大连商品交易所

证监会新闻发言人就深圳堂堂承接多家*ST年报审计业务答记者问

问：近期，深圳堂堂会计师事务所承接了多家*ST公司年报审计业务，引起市场高度关注。请问证监会如何看待？ 

答：2020年3月1日实施的新《证券法》，将会计师事务所从事证券服务业务的行政许可调整为事后备案管理，这是落实“放管服”改革，提升证券审计市场活力的重大举措，一方面有利于充分发挥市场机制的决定性作用，促进形成“有进有出”、“优胜劣汰”的良性证券审计市场生态；另一方面在取消准入限制的情况下，需要通过加强事中事后监管压实会计师事务所“看门人”责任，督促提升审计质量，切实保障资本市场财务信息披露质量。

证监会一贯欢迎有意愿、特别是有能力从事证券服务业务的会计师事务所进入资本市场执业。证券服务业务特别是上市公司审计业务具有专业性强、执业风险大、违法成本高等特点，需要具备较高专业能力和风险防范能力的会计师事务所才能胜任。会计师事务所进入资本市场执业前，要全面、深入了解资本市场法律、监管、市场主体等各方面情况，充分评估自身专业胜任能力和风险防范能力，审慎承接证券服务业务。

近期，证监会也关注到深圳堂堂会计师事务所（以下简称深圳堂堂）在2020年承接了*ST新亿2019年年报审计业务后，又陆续承接*ST金洲、*ST斯太等上市公司2020年年报审计业务。2020年下半年，证监会针对深圳堂堂执行的*ST新亿2019年年报审计业务开展了现场检查，发现其在执业过程中存在诸多问题。根据检查情况，证监会已对*ST新亿及深圳堂堂涉嫌违法违规行为立案调查。 

下一步，证监会将全面落实***国务院关于依法从严打击证券期货违法活动的决策部署，按照国务院金融委关于“建制度、不干预、零容忍”的工作方针，加强对证券审计市场的监管，切实维护市场秩序，保护投资者合法权益。

2021-02-19 来源：中国证监会

证监会通报2020年审计与评估机构检查处理情况

为进一步优化审计与评估机构执业生态，压实“看门人”责任，督促审计与评估机构规范执业，提升资本市场特别是上市公司财务信息质量，2020年证监会组织系统单位对2家审计机构、2家评估机构实施全面检查，合计抽查31个审计项目、19个评估项目；对11个审计项目、7个评估项目实施专项检查；组织开展上市公司控股股东资金占用审计专题检查，共抽查82个审计项目；各证监局结合辖区实际，自主对217个审计项目、37个评估项目进行了检查。

一、检查发现问题

在机构管理方面，普遍存在内部管控不完善，总部对分支机构的一体化管理不到位，质量控制体系和独立性管理有缺陷，分级复核形式化，或有收费时有发生等通病。个别机构未与所属集团保持独立运营，业务收入重复计算，备案信息不准确，分支机构管理混乱。此外，还存在个别负责人员不配合检查，签字资产评估师未实质参与项目执业，执业人员违法买卖股票等人员管理问题。

在审计执业方面，除常见的函证、监盘、分析程序、审计抽样、截止性测试、关联方审计等基础程序执行不到位外，缺乏执业怀疑、对重大异常情况和重要审计证据中的异常迹象未保持合理关注、未采取进一步应对措施的问题比较突出。部分项目对舞弊风险考虑不充分；内部控制测试流于形式；商誉减值测试审计程序不到位，特别是在资产组的划分、变更等方面；对保理业务审计证据不充分，未对与应收账款相关的基础业务真实性进行调查；非无保留审计意见依据不充分、类型不恰当；职业判断明显不当，未识别出政府补助相关重大错报；未发现公司涉嫌通过虚构业务形成的财务舞弊。

在评估执业方面，收益法评估中对营业收入及其增长率、毛利率、折现率等主要参数预测依据不充分，未恰当说明预测趋势与历史业绩和现实经营状况、行业状况存在较大差异的合理性和可持续性等问题依然突出。部分项目现场调查不到位，对合同、订单等重要资料收集不充分，核查验证不谨慎；投资价值的价值类型选择不恰当；营运资金计算错误；市场法和收益法中可比公司选取标准不一致、选取结果不恰当；涉及土地评估中基准地价系数修正法的多项参数确定不合理；商誉减值评估中未关注资产组范围变更的合理性，评估方法使用不当；收益法评估中财务费用存在明显的计算错误，对评估结果造成较大影响。

二、检查处理情况

根据本次全面检查及专项检查情况，拟对8家次审计机构及28人次注册会计师、6家次评估机构及27人次资产评估师、6名违法买卖股票的执业人员采取出具警示函的行政监管措施并记入诚信档案，同时对部分涉嫌违法违规的问题线索移交稽查处理。各证监局根据检查情况对105家次审计机构及225人次注册会计师、22家次评估机构及47人次资产评估师分别采取了出具警示函、监管谈话等行政监管措施并记入诚信档案。

资本市场是以高质量信息披露为基础的市场，审计与评估机构是保障公众公司财务信息质量的“看门人”。下一步，证监会将按照***、国务院决策部署，落实“建制度、不干预、零容忍”的要求，坚持“四个敬畏、一个合力”的监管理念，持续加强资本市场会计监管，促进审计与评估机构全面提升执业能力，构建良性执业生态，切实提高资本市场财务信息质量，服务经济高质量发展。 

2021-02-19 来源：中国证监会